BOI Beyanı Nedir?

BOI (Beneficial Ownership Information) beyanı, şirketlerin gerçek yararlanıcılarının kimlik bilgilerini içeren ve Kurumsal Şeffaflık Yasası kapsamında federal hükümete sunulması gereken bir rapordur. Bu beyan, şirketlerin kim tarafından kontrol edildiğini ve kimlerin ekonomik fayda sağladığını belirtir.

Kurumsal Şeffaflık Yasası ile BOI Raporları Arasındaki İlişki Nedir?

Kurumsal Şeffaflık Yasası (Corporate Transparency Act, CTA), Amerika Birleşik Devletleri’nde yürürlüğe giren bir yasa olup, şirketlerin ve diğer hukuki entitelerin gerçek sahiplik bilgilerini (BOI) açığa çıkarmasını gerektirir. Bu yasa, şeffaflık ve hesap verilebilirliği artırarak yasadışı faaliyetleri ve finansal dolandırıcılıkları önlemeyi amaçlar. Şirketlerin, gerçek yararlanıcılarının kimlik bilgilerini federal bir veritabanına kaydetmelerini zorunlu kılar. BOI raporları, bu yasa kapsamında toplanan ve raporlanan yararlanıcı sahiplik bilgilerini içerir, böylece yasa, federal düzeyde şirket sahiplik yapılarının daha iyi anlaşılmasını ve denetlenmesini sağlar.

BOI Raporu Verme Zorunluluğu Kimler İçin Geçerli?

BOI raporu verme zorunluluğu, Amerika Birleşik Devletleri’nde şu gruplar için geçerlidir:

• Yeni Kurulan Şirketler: Tüm yeni kurulan şirketler, faaliyete geçtikleri andan itibaren BOI raporu vermeli.
• Mevcut Şirketler: Mevcut şirketler de BOI raporu verme zorunluluğuna tabidir.
• Yabancı Şirketler: ABD’de faaliyet göstermek isteyen yabancı şirketler, yerel bir temsilci aracılığıyla BOI raporu vermeli.
• Ortaklıklar ve Limited Şirketler: Limited sorumluluk şirketleri ve ortaklıklar da dahil olmak üzere çeşitli iş yapısı türleri.

Bu zorunluluk, şirket sahiplik yapılarının şeffaf bir şekilde belgelenmesini sağlamak için getirilmiştir.

BOI Raporlamadan Muaf Olanlar Kimlerdir?

BOI raporlamadan muaf olanlar aşağıdaki gruplardan oluşur:

1. Büyük Halka Açık Şirketler: SEC tarafından düzenlenen ve New York Borsası gibi büyük borsalarda işlem gören şirketler muafiyet kazanır.
2. Bazı Finansal Kurumlar: FDIC gibi federal kurumlar tarafından zaten düzenlenmiş bankalar ve kredi birlikleri.
3. Bazı Yaşlı Hizmet Sağlayıcıları: Belli başlı yaşlı bakım hizmetleri sağlayan kuruluşlar.
4. Belirli Sigorta Şirketleri: Eyalet yasaları ve düzenlemeleri altında zaten şeffaflık gereksinimlerine tabi olan şirketler.
5. Bazı Yardım ve Hayır Kurumları: Hükümet tarafından sağlanan belirli sübvansiyonlar veya desteklerle faaliyet gösteren kuruluşlar.

Bu muafiyetler, BOI raporlama gerekliliklerinin yüksek düzeyde düzenlenmiş veya zaten kamuoyuna açıklık sağlayan kuruluşlar için gerekli olmadığını kabul eder.

BOI Beyanı Nasıl Yapılır? Adım Adım Kılavuz

BOI beyanı yapma süreci, adım adım şu şekilde işler:

• Erişim ve Giriş Yapma: FinCEN’in resmi web sitesine gidin ve bir kullanıcı hesabı oluşturun. Eğer mevcut bir hesabınız varsa, bu hesap ile giriş yapın.
• Formu Bulma: BOI beyan formunu (FinCEN Report 5500) bulun ve indirin. Bu form, şirketin temel bilgileri ve yararlanıcıların detayları için gerekli alanları içerir.
• Bilgi Toplama: Şirketinizi ve yararlanıcıları tanımlayan bilgileri toplayın. Bu, şirketin adı, adresi, türü ve yararlanıcıların isimleri, adresleri ve doğum tarihleri gibi bilgileri içerir.
• Formu Doldurma: Topladığınız bilgileri kullanarak formu dikkatlice doldurun. Her alanın doğru ve eksiksiz doldurulduğundan emin olun.
• Formu Gönderme: Doldurulan formu elektronik olarak FinCEN web sitesi üzerinden gönderin. Bazı durumlarda, formun basılı bir kopyasını postalayarak göndermeniz gerekebilir.
• Onay ve Takip: Formunuzun alındığına dair bir onay alacaksınız. Eğer ek bilgi veya düzeltme gerekiyorsa, FinCEN sizinle iletişime geçecektir.
• Kayıtları Saklama: Gönderdiğiniz formun bir kopyasını ve tüm ilgili belgeleri kayıt altında tutun. Bu belgeler, gelecekteki herhangi bir sorgulama veya denetimde gerekebilir.

Bu adımlar, BOI beyanınızı başarıyla tamamlamanız için gereklidir. Her adımda dikkatli olmak ve gerekli belgeleri eksiksiz bir şekilde sağlamak, sürecin sorunsuz ilerlemesini sağlar.

İlginizi çekebilir: Amerika’ya Satış Yapan En İyi 5 Çevrimiçi Alışveriş Sitesi

BOI raporlaması küçük işletme sahiplerini nasıl etkileyecek?

BOI raporlaması, küçük işletme sahiplerini çeşitli yönlerden etkileyecek:

• Yeni Yükümlülükler: Küçük işletmeler, sahiplik yapısını belgelemek için ekstra bilgi sağlamak zorunda kalacaklar, bu da ekstra idari iş yükü anlamına gelir.
• Maliyetler: Raporlama süreci, özellikle küçük işletmeler için ek maliyetler getirebilir. Bu maliyetler, uyum sağlama ve potansiyel yasal danışmanlık hizmetleri içerebilir.
• Gizlilik Koruma: BOI bilgileri yüksek düzeyde korunduğu için işletme sahipleri kişisel bilgilerinin korunacağından emin olabilirler.
• Ceza Riski: Yanlış ya da eksik bilgi verme durumunda yüksek cezalarla karşılaşılabilir, bu da küçük işletmeler için ciddi bir risk oluşturabilir.
• Yasal Uyum: Küçük işletmelerin federal düzenlemelere uyum sağlaması gerekecek, bu da uyum süreçlerini gözden geçirmelerini ve gerekirse güncellemelerini zorunlu kılar. 

Bu değişiklikler, küçük işletme sahiplerinin operasyonlarını, mali yapılarını ve yasal uyum stratejilerini gözden geçirmelerini gerektirir.

BOI Raporlama İhlalleri ve Olası Cezaları

BOI raporlama ihlalleri ciddi yaptırımlara yol açabilir. İhlal tespit edildiğinde, Amerika Birleşik Devletleri Hazine Bakanlığı Mali Suçları İcra Kurumu (FinCEN), ihlali gerçekleştiren şirket veya kişilere çeşitli cezalar uygulayabilir. Cezalar genellikle aşağıdaki gibi olabilir:

• Para Cezaları: Kasıtlı veya ihmal sonucu yapılan raporlama hataları, büyük miktarda para cezasıyla sonuçlanabilir. Bu cezalar, ihlalin ciddiyetine göre yüz binlerce dolara kadar çıkabilir.
• Yasal İşlemler: Ağır ihlallerde, şirket yöneticileri veya sahipleri hakkında yasal işlemler başlatılabilir. Bu durum, hukuki sorumluluk ve mahkeme süreçlerini içerebilir.
• İtibar Kaybı: BOI raporlama ihlali, şirketin itibarına zarar verebilir ve iş ilişkilerini olumsuz etkileyebilir.
• İşletme Lisansının İptali: En ağır durumlarda, şirketin işletme lisansının iptaline kadar giden yaptırımlar uygulanabilir.

BOI raporlama ihlallerini önlemek için, sürecin tüm aşamalarında dikkatli olmak ve gerekli tüm belgelerin doğru ve zamanında sunulmasını sağlamak önemlidir.

Bildirdiğim bilgiler kiminle paylaşılıyor? FinCEN Bilgilerimi güvende tutacak mı?

Bildirilen intifa hakkı bilgileri, yüksek derecede gizlilikle korunur ve FinCEN bu bilgileri oldukça güvenli bir şekilde saklar. FinCEN, özellikle hassas finansal verilerin korunması konusunda sıkı güvenlik protokollerine sahiptir. Bildirilen bilgiler yalnızca yetkili devlet kurumları ve belirli durumlarda yasal gereklilikler doğrultusunda erişime izin verilen kişiler tarafından görülebilir. Genel halkın bu bilgilere erişimi yoktur. Bu düzenlemeler, şeffaflık ve güvenlik arasında dengeli bir yaklaşım sağlayarak hem şirketlerin hem de bireylerin haklarını korumayı amaçlar.

Lonca ile BOI Raporlama Sürecinizi Sorunsuz ve Profesyonelce Yönetin

BOI raporu hazırlama ve beyan süreci karmaşık olabilir. Lonca, bu süreçte işletmelere profesyonel destek sunarak süreci kolaylaştırır. İşte Lonca ile BOI raporlama sürecinden yararlanmanın adımları:

• Danışmanlık Hizmetleri: Lonca, müşterilere özel danışmanlık hizmetleri sunarak işletmelerin BOI raporlama gerekliliklerini anlamalarına yardımcı olur.
• Belge Hazırlığı: Gerekli belgelerin toplanması ve düzenlenmesi konusunda destek sağlar, böylece hata yapma riski azalır.
• Form Doldurma ve Gönderme: Lonca, BOI formunun doğru bir şekilde doldurulmasını ve zamanında FinCEN’e gönderilmesini sağlar.
• Takip ve Güncellemeler: Raporlama sürecinde herhangi bir düzeltme veya güncelleme gerektiğinde, Lonca bu süreci yönetir ve gereken düzeltmeleri yapar.

Lonca ile çalışmak, BOI raporlama sürecini daha az stresli ve daha verimli hale getirir, böylece işletmeler yasal yükümlülüklerini kolayca yerine getirebilirler.

İlginizi çekebilecek yazılar: 5 Adımda EIN Numarası Almak